Jak zadbać o płynność finansową?
Nikogo nie trzeba przekonywać, że płynność finansowa to zwyczajne być albo nie być na rynku. To ona determinuje czy firma jest zdolna rozwijać się czy nie. Czy problemy z gotówką są przejściowe, czy może stan ten utrzymuje się już przez pewien okres i dalsza egzystencja firmy jest zagrożona. W rezultacie, bez podjęcia konkretnych działań naprawczych, utrzymujący się brak płynności finansowej może doprowadzić nawet do upadłości.
Co wpływa na płynność finansową?
Płynność finansowa zależy od kilku podstawowych czynników, takich jak: struktura aktywów, aktywa bieżące, zobowiązania bieżące i długi oraz długość cyklu operacyjnego.
Czy monitorujesz płynność finansową?
Odpowiadając sobie na to pytanie zastanów się czy na bieżąco kontrolujesz wszystkie obszary ważne z punktu widzenia przepływów gotówkowych. Właśnie od tej wiedzy zależy Twoje powodzenie:
#1 Zarządzasz należnościami od kontrahentów
- analizujesz proces spływu gotówki (order to cash) – jesteś pewny, że jest optymalny, tj. krótki i sprawny, a terminy płatności dostosowane są do oferowanych produktów i usług
- sprawdzasz strukturę należności – określasz wskaźniki (m.in. DOS) w podziale na grupy klientów, robisz scoring, który pomaga określić rentowność poszczególnych grup
#2 Optymalizujesz stan zapasów
- uwzględniasz cały łańcuch logistyczny i utrzymujesz tylko taki poziom zapasów, który zapewnia płynność dostaw
#3 Monitorujesz zobowiązania i koszty
- analizujesz proces akceptacji – sprawdzasz czy nie ma luk, które generują nadmierne koszty
- uszczelniasz procedury – raz ustalone zasady systematycznie weryfikujesz i dostosowujesz
Kiedy uzyskanie płynności finansowej oznacza restrukturyzcję?
Po pierwsze, nawet przejściowe problemy z płynnością finansową powinny być sygnałem do zastanowienia się czy obrana strategia sprzedażowo – marketingowa działa. Jeżeli tak, to zastanów się jak obniżyć koszty funkcjonowania, aby uzyskać większą rentowność i w konsekwencji poprawić płynność. Jakie zatem działania należy wykonać, aby mieć pełny obraz firmy i zaplanować efektywne zmiany?
Zrób przegląd i analizę:
- podstawowych dokumentów firmy: rachunek zysków i strat oraz bilans
- kosztów stałych i zmiennych
- kluczowych umów
- struktury zatrudnienia oraz kosztów funkcjonowania departamentów wewnątrz firmy
I co dalej?
Działaj proaktywnie! To Twoja firma i Twoja przyszłość.
Nie czekaj, aż brak płynności zagrozi jej istnieniu. Jeżeli sytuacja jest dla Ciebie nowa i nie masz odpowiedniej wiedzy, zapraszamy do kontaktu – kontakt@doradztwowbiznesie.pl
Źródła:
- https://pl.wikipedia.org/wiki/Aktywa
- https://pl.wikipedia.org/wiki/P%C5%82ynno%C5%9B%C4%87_finansowa